我国水利专项债券包括（债券发行财务顾问规范）

我国水利专项债券发行财务顾问规范

水利事业一直是我国经济社会发展中的重要支撑，随着国家对水利工程建设的重视程度不断提高，大量资金投入到水利工程建设中，这使得水利专项债券逐渐成为融资水利基础设施建设的重要工具。为了保障水利专项债券发行的规范性和有效性，我国出台了相关规范，其中债券发行财务顾问规范是其中重要的一环。

债券发行财务顾问是指在债券发行过程中，为发行人提供财务咨询和服务的专业机构。在我国，债券发行财务顾问是由证券公司、律师事务所等专业机构组成的，其主要职责是为发行人提供相关的财务咨询和服务，帮助发行人制定债券发行计划、评估债券发行风险、协助发行人与债券承销商和投资者沟通等。

在水利专项债券发行过程中，债券发行财务顾问的作用尤为重要。其主要职责包括以下三个方面：

一、协助发行人制定债券发行计划

债券发行财务顾问应当根据发行人的实际情况，协助其制定债券发行计划，包括发行规模、发行期限、发行利率等。同时，应当根据市场情况和投资者需求，为发行人提供建议，协助其制定最为合理的债券发行计划。

二、评估债券发行风险

债券发行财务顾问应当对债券发行风险进行评估，并向发行人提供相应的建议。其应当对债券发行人的资信状况、债务偿还能力、市场需求、利率水平等因素进行综合分析，评估债券发行的风险，并协助发行人制定风险管理措施，以保证债券发行的安全性和有效性。

三、协助发行人与债券承销商和投资者沟通

债券发行财务顾问应当协助发行人与债券承销商和投资者沟通，帮助发行人与投资者建立良好的合作关系，提高债券发行的成功率。同时，应当协助发行人与债券承销商签订相关合同，保证债券发行的合法性和规范性。

在水利专项债券发行中，债券发行财务顾问应当遵循以下原则：

一、独立性原则

债券发行财务顾问应当保持独立性，不受任何人或组织的干扰，只为发行人提供专业的财务咨询和服务。同时，债券发行财务顾问应当对自己的行为负责，保证其所提供的咨询和服务的真实性和准确性。

二、保密原则

债券发行财务顾问应当保守发行人的商业秘密，不得向外泄露与债券发行有关的任何信息。同时，应当保护投资者的利益，不得泄露投资者的个人隐私和相关信息。

三、合法性原则

债券发行财务顾问应当遵守国家法律、法规和规范性文件，保证债券发行的合法性和规范性。同时，应当遵循市场规则和道德准则，保持良好的职业道德和行业信誉。

总之，债券发行财务顾问在水利专项债券发行中扮演着重要的角色，其财务咨询和服务对于保障债券发行的规范性和有效性具有重要意义。债券发行财务顾问应当秉承独立性、保密性和合法性原则，为发行人和投资者提供专业的财务咨询和服务，推动水利事业的健康发展。